国际商业政策理论中易犯的错误——关于关税的多面改造及对高手艺家当的补助  
发布时刻： 2003-12-9  作者： J.彼德.尼亚里  
【内容撮要】了情由，但都没有向统一化方面迈进，不凡地没有提高卑关税。作者感受，在单边、多边概略在关税联盟的情形下，关税改造的基补助的情由。


一、引 言
对相关经济理论的年夜白的需若是经济决议设计的众多灾题之一。在本文中我要运用比来在国际商业工作中碰到的几个例子来阐述从理论到政策倡议这一过程中的不易察觉而又异常奇妙的步骤。

让我首先提出下列三个政策性的题目问题，作为一个年夜的配景：1、 在一个开放型的小国经济中，什么样的关税转变会提高福利。2、一个国家应该是单边地或只是多边地实现商业自由化。3、 对那些出口导向型的高手艺企业应该给予出口补助吗？

我感受，这些题目问题不言而喻都是很主要的，又是很令人感快乐喜爱的。它们在许多实其实在的情形下被提出，而且，许多非经济学界人士都在关注着这些题目问题的谜底。作为对比，请考虑以下三个理论性题目问题：1、关税改造模式中是否应该包含泉币成分？2、有若干种回异的关税改造理论？3、政府是否比企业具有更年夜的承提义务权限很光鲜明显， 这些并不是那些非经济学界人士经常碰到的题目问题。我甚至感受许多经济学家也会说这些题目问题是死板和不感快乐喜爱的。他们对书籍过度关注而对现实全国漠然置之这一点注解，只有那些专家，或那些喜欢打破砂锅问到底的人才会去关心这些题目问题的谜底。

然而，正如我想指出的，上述三个理论性题目问题的谜底，与按我们此刻所能给予的三个政策性题目问题的谜底是慎密相关的。此外，我感受，对相关理论的奇妙之处的曲解概略会导致一种即使不是完全错误的也会是误导性的政策主张。我称之为“曲解”而非“错误”是因为，作为一个演习有素的专业人士，我们能探寻出一些逻辑性错误，而我不才面所指摘的文献中不存在此类错误。然而，我们也有概略在剖断运用理论功效所需的前提这一点上不太敏感。我会在接下来的三个部门中予以阐述。每一部门谈判上面提出的三个政策性题目问题中的一个，每一部门都关注着文献中那些要么冗长乏味，要么疑点重重的概念。

二、开放型小国经济中的关税改造： 我考虑的第一个问题是关于一个无法对外部的价钱实施影响的完全竞争经济前提下的关税改造。自从哈塔（1977）和其他人的著作泛起之后，这一领域的首要结论已经众所周知。在缺乏外部效应或对珍爱的“非经济性”念头情形下，这种开放型小国经济是不应该征收关税的。若是征收的话，最优政策就是取销它。若是作废关税弗成行，有两种“渐进式”的转变可以担保福利增添。其一是统一的年夜幅度关税削减；其二是进行“多面”改造，也就是说简化关税结构的改造。在现实运作中，（受下文中我将谈判的可替代性前提的限制），这种多面改造划定礼貌被普遍地推广和应用，全国银行经常将其用于证实那些裁减关税结构转变的关税改造的成功。这种关税结构调整是，既把那些不凡高的关税调低，又把不凡低的关税调高。


这些政策倡议到底有什么样的理论依据呢？为考虑这一点，我需要对关税改造理论作一个回首。在此之前，我想请人人注重在无泉币成分前提下的模子中在有关文献中的三个结论。这些结论都是正确的，然而在往后的部门中我感受它们在政策倡议中并没有什么匡助。是以，我称之为“POMP”，也就是“存在误导概略的命题”。它们是：

POMP1：按公式dτ＝δπ[*]－ετ，δ＋ε＞0进行的关税转变必然能够增添福利水平。π和τ[*] 离别是特定关税向量和全数商品的全国价钱，而δ和ε是两个尽情的数目。是以POMPI注解， 若是关税按全国价钱同比例的增减，那么福利就会增添。

POMP2：总会存在着一种导致福利增添的关税提高情形。 这纯粹是POMPI的一个推论，令ε为0，那么关税的转变就依公式dτ＝δπ[*]＞0进行。

POMP3：若是所选商品可以完全替代其余全数商品， 那么最低税率的提高就会增添福利水平。

这些就是我要说的POMPs。为了使我的评说有理有据。 有需要先介绍一下关税改造的根底理论。

1、 有泉币成分下小国开放型经济的关税改造。 我所考虑的这个小国开放型经济， 耗损并出产n＋1种商品， 并以平稳的全国价钱进行商业。我暂选定一种商品作为策画的根底商品，用0来指明，并离别以P和P[*]离别地来透露表现非用作策画的商品的国内和全国价钱的n＋1向量。用单个函数来总括耗损者和厂商的行为，这样就极端便当。依据尼亚里和施维伯格（1986）的做法，我们称之为商业支出函数，以此来显示耗损者支出与国平易近出产总值之间的差异。他们转过来离别地就是尺度支出函数和国平易近出产总值函数：

E（p，u）≡e（p，u）－g（p） （1）


这个函数包含一系列假定：耗损者支出是单个遵守最年夜化小我的决议设计的效果；全数的商品和要素市场都是完全竞争的，遵守高的部门间的要素行为没有任何障碍。这些假定是尺度的，但模仿照旧强调的。只有在专门研究商业政策对提高遵守的进献度时，这些假定才气证实是合理的。商业支出函数的轻易性在于它的价钱导数（用下标“p ”透露表现）就是该国的赔偿的净进口需求涵数：

E[,p]（p，u）＝e[,p]（p，u）－g[,p]（p）＝m（p，u） （2）


（因为凭据谢泼德和霍特林的扶持匡助定理，e[,p]和g[,p]离别就是该国的耗损和净产出两个向量。）此外，这些进口需求函数是尺度的模式：替代矩阵S≡－E[,pp]＝－m[,p]可假定为正确定的。末尾，商业支出函数和家庭支出函数下的遵守导数是相当的。是以，E[,u]＝e[,u]，这样就对照轻易用的边际成本尺度化以使它与当初的边际成原形当；同时E[,pu]│E[,u]＝X[,1]，是马歇尔收入导数的向量。

我们此刻可以来总括一下关税扭曲情形下的开放型小国经济的场所。首先，国内价钱就是全国价钱加上关税（凭据界说，用作策画的商品“0”是免税的。是以p[,0]＝p[,0][*]＝1：


p＝p[*]＋t （3）


其次，关税收入的是无成当地从头分配，而且关税收入就是私营部门的净支出：

E（p，u）＝t'（m） （4）


式顶用一撇来透露表现向量的更改。对等式（2）到（4）进行完全微分就给出了一个开放型小国经济下关税转变的福利效应的根底表达式：

（1－t'x[,1]）du＝－t'Sdt （5）


等式左边的福利转变系数可以假定为正数：否则的话，政府可以对私人部门征收一笔一次性税收以提高福利水平并损坏其持续进行。是以我们的关心是式（5）的右边。

统一减税的效果马上就可得出。因为S是正确定的，按dt＝－εt，ε＞0进行的关税转变一定会增添福利。然而更难题的题目问题是若是关税转变并不是等比例的，那么会泛起什么情形呢？这就是为什么要引入多面划定礼貌的原因。

要获得多面改造的效果，需要将关税向量分化为t[,1] （一个标量）和t[,2]；并假定t[,2]是平稳的。按运算划定礼貌将矩阵S 分化为子矩阵，使式（5）变为：

（1－t'X[,1]）du＝－（t[,1]S[,11]＋t'[,2]S[,21]）dt[,1]

（6）

＝－〔t[,1]＋t'[ ,2]S[ ,21]S[ ,11][－1]〕S[ ,1

1]dt[,1] （7）


此刻，若是我们把从量关税t[,i]转换为从价关税，r[,i]＝t[,i]／p[,i]，并运用在全数价钱（P0，P）下E的线性同质性，该等式可变为：

（1－t'x[,1]）du＝－（r[ ,1]－Σω[ ,il]r[ ,i]）p[ ,1]S [ , 11

i≠1

]dt[,1] （8）


前面已经讲过，S[,11]是一个正数，这个等式注解，若是商品1 的关税率年夜于其余全数商品（包含用作策画的商品）的关税率的加权平均，那么对商品1（dt[,1]＜0）。关税减让可以提高福利。我们就在这里引入可替代性。除非全数权数ω[,il]都是正值，否则式（8）并不是一个真正的加权平均数。这就要求商品1 是每一种其余商品的日常平衡净替代品：当且仅当S[,il]＜0时，ω[,il]＞0。是以， 我们最终得出可关于多面划定礼貌的陈述：

命题1。若是商品1的关税率是最高r，经过过程降低r[,1]以增添税利的充裕前提是商品1可以作为全数其他商品的净替代品。注重，对于商品1 作为全数其他商品的净替代品这一要求是一个超强的充裕前提。要求具备的前提是r[,1]＞Σω[,il]r[,i]。例如， 互补性自己（某种ω[,il]＜0）并不成题目问题。若是谈判中的商品对于一些是有充沛地强的互补性，而这些商品对其他商品而言因为高关税也有很强的替代性，那么降低最高关税只会导致福利的裁减。

2、 在没有可作策画的商品前提下小国开放型经济的关税改造 我们已经回首了晓畅选定某一商品作为策画的商品时的关税改造的理论，此刻让我们来用同样的模子及同样的思绪，然则运用一套对称地看待全数n＋1种商品的记号。这当然不会改变本色的效果。然而这可感受各类曲解拓荒道路。

因为模子未变，对模子自己的声名前面已说起，有再赘述。其余，还有一点就是，我用希腊字母代表（n＋1）×1向量，这里面也包含了用作策画的商品。是以，与等式（2）和（4）并行的是超额需求就是净进口额的花样：

E[,π]（π，u）＝μ； （9）


国内价钱就是全国市场价钱加上关税：

π＝π[ *]＋τ，π＝｛p[ ,0]，p｝，π[*]＝｛p[,0][*]，p[*]｝，

τ＝｛t[,0]，t｝； （10）


同时全国价钱下的净支出为零：

π[*]'μ＝0， μ