一、储蓄存款实名制的含义

储蓄存款实名制是指居民在金融机构开户和办理储蓄业务时，必需出示有效身份证实，银行员工有义务给予记实，并要求存款人在存单上留下自己姓名的轨制。其根本宗旨在于有效保护个人利益和维护国家利益的条件下，促进金融体系在公平、公正、公然的基础长进行，保证个人金融资产的真实性、正当性。储蓄存款轨制一直实行的是记名(虚名)储蓄轨制。其记名可以是真名、假名、代码亦可以是亲友的名字。特别是活期储蓄，银行只认存折不认人，只要取款人提供存折出示印鉴或输对密码(由取款人开户时商定)银行即按折付款。储蓄存款实名制是发达国家早已实行的一项金融轨制，也是绝大多数发展中国家实行的金融轨制.

二、为什么要实储蓄存款实名制

我国现行的储蓄存款记名制可以说从源头上造成了一系列社会经济题目，已经妨碍了改革开放的进程，到了积重难返的地步。

1、储蓄存款加快增长现象下掩盖了触目惊心的社会财富转移。截止1999年6月末，我国贸易银行储蓄存款总额(本外币全折人民币)达6．3万亿元。我国居民储蓄存款是呈几何级数增长的，这说明两点，一是国民收入的分配过份向个人倾斜。二是有些个人收入已经不来源于国民收入，而是直接来源于国有资产的流失。

2、税收征管难题，偷逃税款严峻。纳税是公民的义务，但在现实前提下，能偷逃税赋成了个人的本事，对不少财务治理职员来说，逃税倒成了其义务，我国个人所得税规模占人均GDP的比重大约在0．28％左右，远低于发展中国家均匀水平的2．1％，税源流失过多，根源在于我国的现行储蓄存款轨制根本无法支持个人所得税的征收和监管，而存款轨制的不完善，不利于建立公民的信用体系，不能明确个人对国家应尽的义务，无法通过税收杠杆调节居民收入差距和贫富差距，缓解社会矛盾，使国家集中气力办大事。

3、个人信用轨制无法建立起来。市场经济就是信用经济，个人信用轨制建立当然是一个复杂的程序，涉及到金融法律法规建设、金融产品立异、技术立异和治理立异等诸多内容，但储蓄暑期实习讲演存款实名制则是最基本、最核心的内容。

三、如何实行储蓄存款实名制

1、以现有的个人身份证号码为基础，建立储蓄存款实名制。信用是公民活在世上的面子和通行证，个人信用的好坏直接关系到能否享受贷款、透支和分期付款，还影响到退休保障。在储蓄存款实名制的记实和支持下，每个人的每一笔收入、交易、纳税、借款、还款的情况都记其实案，作为考核信用的基础。

2、明确一个申报确认期，对现有个人帐户及个人财产进行申报登记，说明可计算的正当来源，对于到期按兵不动，无人认领的，以及无法说明正当来源的，国家给予冻结调查，违法收入将没收充公。

3、实行银行帐户与税务机联系关系网，个人帐户收支情况在授权范围内报送税务局，由税务局作为纳税依据，税务局有义务对个人财产高度保密，并建立相应的惩罚措施。为堵塞现金交易、逃避税务检查的漏洞，银行应严格控制大额存取款的数目和次数，对不正常情况报送税务局。

4、要促进支付手段的票据化，为财产登记和依法征税提供依据。尤其是个人帐户要普及支票转帐业务，票据清算要实现电子化、即时化、通存通兑化，切实提供“随时、随地、随意”的个人转帐业务，逐步改变传统的依靠现金交易的做法。

四、实行储蓄存款实名制中要留意减轻负面影响

金融是经济的核心，金融不乱了，人心才能不乱，社会才能不乱和发展。发展储蓄需要安全感，安全感源于储蓄保密性，实行储蓄存款实名制，有可能造成存款人不安全心理的增加，由于“怕露富”是一种普遍的社会心理，老庶民怕露富，贪污腐败分子也怕露富，如何在两者之间权衡，趋利避害，很费思量，这是我们实行储蓄存款实名制要考虑的第一个题目。第二，推出储蓄存款实名制后，大批玄色和灰色收入将退出银行储蓄，一部门深怀恐慌心理的老庶民也可能提款增加，而这种存款下降必定首先冲击中小银行，由于中小银行的历史、背景和存款实力一直是老庶民掌握不住的。存款的过份提取将造成银行活动性风险和支付压力，所谓水落石出，存款的下降有可能使贸易银行的不良资产突冗出来，由此冲击到整个银行体系，甚至引起金融恐慌。

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